» Валютный контроль

Порядок представления подтверждающих документов и информации клиентами резидентами в банк при проведении валютных операций по внешнеторговым сделкам с нерезидентами.

Действие настоящего раздела распространяется на внешнеторговые сделки, заключенные между резидентом (юридическим лицом или физическим лицом - индивидуальным предпринимателем) и нерезидентом, по которым предусматриваются расчеты в иностранной валюте и/или в валюте РФ за вывоз товаров с таможенной территории Российской Федерации или ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации, выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них.

Под действие настоящего раздела попадают валютные операции по контрактам с общей суммой более 5000 долларов США (в эквиваленте).

Для проведения валютных операций по внешнеторговому договору клиент обязан оформить в Банке паспорт сделки.

1. В целях осуществления Банком контроля за проведением валютных операций клиент представляет в Банк документы, связанные с проведением указанных операций, подтверждающие факт ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации или вывоза товаров с таможенной территории Российской Федерации, а также выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них (далее подтверждающие документы).

Клиент представляет в Банк подтверждающие документы одновременно с двумя экземплярами справки о подтверждающих документах, оформленной в порядке, изложенном в приложении (Справка о подтверждающих документах ).

Указанные документы представляются клиентом в срок, не превышающий:

• 15 календарных дней после окончания месяца, в течение которого по контракту был осуществлен вывоз товаров с таможенной территории Российской Федерации или оформлены документы, подтверждающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;

• 45 календарных дней после окончания месяца, в течение которого по контракту был осуществлен ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации.

В случае изменения в течение отчетного месяца данных о фактурной стоимости товаров, вывезенных с таможенной территории Российской Федерации или ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации по таможенной декларации, включенной клиентом в ранее представленную Банку справку о подтверждающих документах, клиент повторно вносит в представляемую за текущий отчетный период справку о подтверждающих документах сведения о такой таможенной декларации и указывает новые данные.

При внесении указанных в настоящем пункте сведений в справку о подтверждающих документах клиент представляет в Банк документы таможенных органов, подтверждающие изменения фактурной стоимости.

2. В случае проведения валютных операций по контракту, связанных с зачислением валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента на счет клиента в Банке, клиент представляет в Банк два экземпляра справки, содержащей информацию об идентификации по паспортам сделок поступивших за отчетный месяц денежных средств (Справка о поступлении валюты Российской Федерации ).

Справка о поступлении валюты Российской Федерации представляется резидентом в Банк в срок, не превышающий 15 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по контракту, указанные в пункте настоящей Инструкции.

3. В случае осуществления валютных операций по контракту через счета, открытые в банке-нерезиденте, клиент представляет в Банк два экземпляра справки о расчетах через счета за рубежом с приложением копий банковских выписок, подтверждающих осуществление указанных валютных операций по контракту. Одновременно клиент представляет копию заявления о резервировании, оформленного в соответствии Инструкцией БР от 01.06.2004 № 114-И «О порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций».

Справка о расчетах через счета за рубежом представляется в банк в срок, не превышающий 45 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого они были осуществлены.

4. Справки, указанные в пунктах 1-3 настоящей Инструкции, представляемые в Банк клиентом физическим лицом индивидуальным предпринимателем, подписываются этим физическим лицом индивидуальным предпринимателем либо лицом, уполномоченным на основании доверенности, и заверяются его печатью (при ее наличии).

Указанная в настоящем пункте доверенность должна быть удостоверена в нотариальном порядке.

Справки, указанные в пунктах 1-3 настоящей Инструкции, представляемые в Банк клиентом юридическим лицом, подписываются двумя лицами, наделенными правом первой и второй подписи по счету клиента, или одним лицом, наделенным правом первой подписи (в случае отсутствия в штате клиента лиц, в обязанности которых входит ведение бухгалтерского учета), заявленными в карточке с образцами подписей и оттиска печати, с приложением оттиска печати клиента юридического лица.

Все справки, представляемые клиентом в рамках настоящей Инструкции, принимаются Банком через операционное управление после проверки соответствия подписей и оттиска печати заявленным в карточке с образцами подписей клиента.

5. Ответственное лицо Банка, уполномоченное осуществлять от имени Банка предусмотренные настоящей Инструкцией действия по валютному контролю (далее ответственное лицо Банка) проверяет соответствие информации, указанной клиентом в представленных справках, сведениям, содержащимся в подтверждающих документах или в банковских выписках. Срок рассмотрения документов не может превышать 7 рабочих дней, следующих за датой их представления в Банк.

В случае надлежащего заполнения и оформления указанных справок оба экземпляра справок подписываются ответственным лицом Банка, заверяются печатью Банка, используемой для целей валютного контроля.

Один экземпляр справок вместе с оригиналами подтверждающих документов возвращается клиенту, а второй экземпляр справки помещается Банком в досье по паспорту сделки. Документы возвращаются клиенту в соответствии со способом возврата документов, указанном им в справках (почтовым отправлением с уведомлением или под расписку лицу, действующему на основании доверенности). Действительной в рамках настоящей инструкции признается доверенность на получение выписок по счету клиента.

В случае, если:

• представленные клиентом справки заполнены и (или) оформлены с нарушением требований, установленных настоящей Инструкцией;

• информация, указанная в справках, не соответствует сведениям, содержащимся в представленных резидентом документах, на основании которых заполнены справки;

• документы, на основании которых заполнены справки, не представлены или представлены не все документы, или они оформлены в ненадлежащем порядке

ответственное лицо Банка возвращает клиенту один экземпляр справок вместе в подтверждающими документами и копиями банковских выписок.

Указанные в настоящем пункте справки и документы возвращаются Банком клиенту в соответствии со способом возврата документов, указанном им в справках (почтовым отправлением с уведомлением или под расписку лицу, действующему на основании доверенности) в срок, не превышающий 7 рабочих дней, следующих за датой их представления в Банк.

Второй экземпляр справок с отметкой ответственного лица Банка о причине возврата помещается в досье по паспорту сделки.

Клиент повторно представляет в Банк надлежащим образом заполненные и оформленные с учетом замечаний Банка справки вместе с документами, на основании которых заполнены эти справки, в срок, не превышающий 3 рабочих дня с даты их получения от Банка.

7. При использовании резидентом способов обеспечения исполнения обязательства нерезидента перед резидентом по контракту, указанных в статье 17 Федерального закона № 173-ФЗ, резидент представляет в Банк копии документов, подтверждающих наличие соответствующего обеспечения в срок, не превышающий 15 календарных дней после даты предоставления обеспечения в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее документы об обеспечении).

Документы об обеспечении помещаются в досье по паспорту сделки.

8. В случае, если по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, обязательства между резидентом и нерезидентом по контракту были исполнены способом, отличным от способа исполнения обязательств в виде расчетов и переводов в иностранной валюте или валюте Российской Федерации (далее иной способ исполнения обязательств), клиент включает эту информацию в справку о подтверждающих документах и вместе со справкой о подтверждающих документах в порядке и в сроки, установленные настоящей Инструкцией, представляет в Банк документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом.

Документы, представляемые клиентом в Банк в рамках настоящего раздела, представляются в виде подлинников или заверенных копий. Копии документов должны быть заверены лицом, имеющим право первой подписи, заявленным в карточке с образцами подписей и оттиска печати, с приложением оттиска печати резидента юридического лица. В том случае, если документ, представляемый в качестве копии, содержит более одного листа, то он должен быть прошит, пронумерован, заверен лицом, имеющим право первой подписи, заявленным в карточке с образцами подписей и оттиска печати, с приложением оттиска печати резидента юридического лица.

Представляемые резидентом физическим лицом - индивидуальным предпринимателем в Банк копии документов, указанные в настоящей Инструкции, должны быть заверены этим физическим лицом индивидуальным предпринимателем и заверены его печатью (при ее наличии). В том случае, если документ, представляемый в качестве копии, содержит более одного листа, то он должен быть прошит, пронумерован, заверен физическим лицом индивидуальным предпринимателем и заверен печатью (при ее наличии).

Копии документов, составленных на иностранном языке, представляются вместе с переводом на русский язык, заверенным в соответствии с указанным выше порядком.

 Если на этой странице Вы не нашли ответы на свои вопросы — дополнительную информацию Вы можете получить у нашего сотрудника:

Кувшинникова Анастасия Вадимовна, телефон (495) 959-81-32,